“515”全國(guó)打擊和防范經(jīng)濟(jì)犯罪宣傳日前夕，蕭山警稅通力合作，破獲一起特大虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案，打掉一個(gè)跨多省連續(xù)作案的虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票犯罪團(tuán)伙，抓獲28名嫌疑人，涉案發(fā)票總額合計(jì)354億余元。
設(shè)數(shù)十家空殼公司虛開(kāi)專票
28名嫌疑人被一網(wǎng)打盡
2022年底，蕭山警方獲悉線索，杭州數(shù)家空殼公司涉嫌使用相同方式虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票，初步判斷為同一犯罪團(tuán)伙所為，且涉案金額巨大。
蕭山警方對(duì)此高度重視，立即由偵查打擊部牽頭，抽調(diào)精干警力聯(lián)合杭州市稅務(wù)局第一稽查局等單位成立專案組，在浙江省公安廳經(jīng)偵總隊(duì)和杭州市公安局經(jīng)偵支隊(duì)大力支持下，開(kāi)展調(diào)查工作。經(jīng)進(jìn)一步偵查，專案組發(fā)現(xiàn)該團(tuán)伙在杭州設(shè)立的空殼公司僅是冰山一角，實(shí)際關(guān)聯(lián)涉及浙江、江蘇、安徽等全國(guó)多省市數(shù)十家空殼公司。
專案組先后多次赴外省調(diào)查，調(diào)取全國(guó)300余家公司工商資料，梳理發(fā)票數(shù)據(jù)12萬(wàn)余份，查詢銀行賬戶630余個(gè)、明細(xì)150余萬(wàn)條，涉及資金體量過(guò)千億，最終研判出一個(gè)在全國(guó)跨多省設(shè)立公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票的特大犯罪團(tuán)伙。
在摸清犯罪團(tuán)伙的基本情況后，蕭山警方及時(shí)組織180余名警力，會(huì)同20余名稅務(wù)稽查干部，同步開(kāi)展收網(wǎng)行動(dòng)，在省內(nèi)外抓獲28名嫌疑人，成功將該犯罪團(tuán)伙一網(wǎng)打盡。
涉案發(fā)票總額達(dá)354億余元
經(jīng)查，該犯罪團(tuán)伙主要嫌疑人曾因虛開(kāi)發(fā)票被判刑，刑滿后不思悔改，通過(guò)交際應(yīng)酬結(jié)識(shí)一些公司業(yè)務(wù)員，得知他們有利用虛開(kāi)的發(fā)票抵扣稅款的需求后，在利益驅(qū)使下重操舊業(yè)。
近年來(lái)，該犯罪團(tuán)伙在浙江、安徽等地開(kāi)設(shè)及收購(gòu)數(shù)十家空殼公司，在沒(méi)有真實(shí)交易的情況下，通過(guò)相互、連續(xù)跨省虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票牟取暴利。他們處心積慮躲避公安、稅務(wù)部門(mén)的偵查，最后將發(fā)票虛開(kāi)至山東、浙江等全國(guó)各地90余家公司，數(shù)量累計(jì)達(dá)10萬(wàn)余份，合計(jì)354億余元。
該犯罪團(tuán)伙經(jīng)營(yíng)多年，分工明確、組織嚴(yán)密，具有較強(qiáng)的反偵查意識(shí)，團(tuán)伙成員之間形成“攻守同盟”，甚至冒用他人名義行事，企圖逃避法律的制裁。
為此，省、市、區(qū)三級(jí)公安機(jī)關(guān)專門(mén)抽調(diào)50余名精干審訊警力，聯(lián)合稅務(wù)部門(mén)、審計(jì)公司，在蕭山區(qū)政法聯(lián)動(dòng)中心駐點(diǎn)偵辦。專案組秉持堅(jiān)決優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的決心，擺事實(shí)，講證據(jù)，攻心攻堅(jiān)，終于突破犯罪團(tuán)伙口供，查清犯罪事實(shí)。
目前，案件已進(jìn)入移送審查起訴階段，相關(guān)工作正在進(jìn)一步開(kāi)展中。
重要提醒接受虛開(kāi)的增值稅專用發(fā)票
也是違法犯罪行為
虛開(kāi)、介紹虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票，接受虛開(kāi)的增值稅專用發(fā)票，都是違法犯罪行為，都將受到法律懲罰。蕭山警方將聯(lián)合相關(guān)部門(mén)，持續(xù)嚴(yán)厲打擊經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域犯罪，結(jié)合助企云站、11087等機(jī)制進(jìn)一步助力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，切實(shí)為蕭山經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。同時(shí)，警方也提醒廣大經(jīng)營(yíng)者：守法經(jīng)營(yíng)，切莫觸碰法律紅線，共同維護(hù)良好的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。
■ 法律鏈接
根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第二百零五條之規(guī)定，虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票或者虛開(kāi)用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票，是指為他人虛開(kāi)、為自己虛開(kāi)、讓他人為自己虛開(kāi)、接受他人虛開(kāi)行為之一的行為。
虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；虛開(kāi)的稅款數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；虛開(kāi)的稅款數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。
來(lái)源：杭州日?qǐng)?bào)
